武威市人民政府办公室

关于印发武威市贯彻落实《甘肃省人民政府

关于积极稳妥降低企业杠杆率的实施意见》重点任务分解落实方案的通知

各县、区人民政府，市政府有关部门，中央、省属在武有关单位：

现将《武威市贯彻落实〈甘肃省人民政府关于积极稳妥降低企业杠杆率的实施意见〉重点任务分解落实方案》印发你们，请认真贯彻落实。

武威市人民政府办公室

217年4月13日

武威市贯彻落实《甘肃省人民政府

关于积极稳妥降低企业杠杆率的实施意见》

重点任务分解落实方案

为贯彻落实《甘肃省人民政府关于积极稳妥降低企业杠杆率的实施意见》（甘政发〔216〕113号）精神，结合我市实际，制定本方案。

一、推动企业兼并重组

（一）鼓励企业兼并重组。支持企业跨地区、跨所有制进行兼并重组，通过兼并重组培育优质强企业。推进煤炭、机械、金融企业整合重组，推动企业同央企重组与合作，鼓励企业运用市场机制吸引各类投资主体，与民资、外资合作重组,积极开展国际产能合作，引进战略投资者进行混合所有制改造。推进垄断行业改革，鼓励社会资本平等进入。（责任单位：市工信委、市政府国资委、市政府金融办、市发改委及各行业主管部门，各县区政府）

（二）推动重点行业兼并重组。支持产能过剩行业企业加大兼并重组力度，淘汰过剩行业的僵尸企业，有序实现低效无效资产的退出。探索推进同质化竞争突出行业的联合重组，减少无序竞争和同质化经营。（责任单位：市政府国资委、市政府金融办、市发改委、市工信委及各行业主管部门，各县区政府）

（三）引导企业加快结构重组。着力优化调整产业链布局，对非主营业务不符合结构调整方向的企业，通过出售转让等方式主动减量、回收资金。支持企业内部整合，企业分户制订内部资源整合重组方案，消灭亏损源，止住出血点，优化资源配置，提高运营效率。（责任单位：市工信委、市政府国资委、市政府金融办、市发改委及各行业主管部门，各县区政府）

（四）加大对企业兼并重组的融资支持。允许符合条件的企业通过发行优先股、可转换债券等方式筹集兼并重组资金。支持企业申请并购贷款、发行债券和票据为并购重组融资，降低重组成本。鼓励各类投资者通过设立股权投资基金、创业投资基金、产业投资基金、并购重组基金等多种形式参与兼并重组，实现产融结合。（责任单位：市政府国资委、市政府金融办、人行武威市中心支行、市发改委、市工信委及各行业主管部门，各县区政府）

二、强化降杠杆主体责任

（五）完善现代企业制度。建立健全现代企业制度，完善公司治理结构，对企业负债行为建立权责明确、制衡有效的决策执行监督机制，加强企业自身财务杠杆约束，合理安排债务融资规模，有效控制企业杠杆率，形成合理资产负债结构。（责任单位：市政府国资委、市政府金融办、市工商局，各县区政府）

（六）明确企业降杠杆的主体责任。企业是降杠杆的第一责任主体。强化企业管理层资产负债管理责任，合理设计激励约束制度，处理好企业长远发展和短期效益的关系，树立审慎经营观念，防止激进经营过度负债。落实企业股东责任，按照出资义务依法缴足出资，根据股权先于债权吸收损失原则承担必要的降杠杆成本。（责任单位：市政府国资委、市工信委、市商务局、市工商局，各县区政府）

三、盘活企业存量资产

（七）分类清理整合企业存量资产。规范化清理闲置存量资产，清退无效资产，实现人资分离，使资产达到可交易状态。鼓励各市场主体以市场公允价格依法合规处置过剩产能资产，退出不具备发展优势的非主营业务资产，采取多种方式盘活闲置资产，加快实现资本形态转换。推动企业内部资产整合步伐，将与主业相关的资产整合清理后并入主业板块，提高存量资产的利用水平，改善企业经营效益。（责任单位：市工信委、人行武威市中心支行、市商务局、市农牧局，各县区政府）

（八）探索企业资产证券化。按照真实出售、破产隔离原则，积极开展以企业应收账款、租赁债权等财产权利和基础设施、商业物业等不动产财产或财产权益为基础资产的资产证券化业务。支持房地产企业通过发展房地产信托投资基金向轻资产经营模式转型。（责任单位：市政府金融办、人行武威市中心支行、市工信委、市商务局、市建设局，各县区政府）

四、优化企业债务结构

（九）推进企业债务清理重组。加大清欠力度，加快资金周转，多措并举清理多头拖欠债务，降低资产负债率。加快清理以政府、大企业为源头的资金拖欠，推动开展中小企业应收账款融资。对发展前景良好、生产经营较为正常，有技术、有订单，但由于阶段性原因成为资金拖欠源头的企业，鼓励充分调动多方力量，在政策允许范围内，统筹运用盘活资产、发行债券和银行信贷等多种手段，予以必要支持。（责任单位：市发改委、市财政局、市政府金融办、人行武威市中心支行、武威银分监局，各县区政府）

（十）引导企业扩大直接融资规模。支持各类企业利用直接融资工具，发行企业债券、公司债、短期融资券、中期票据、中小企业集合票据等，替代其他高成本融资。扩大公司信用类债券发行规模，支持企业通过发行债券置换贷款或用长期债券置换短期债券。鼓励企业加强资金集中管理，支持符合条件的企业设立财务公司，加强内部资金融通，提高企业资金使用效率。通过大力发展政府支持的担保机构等措施，提高企业信用等级，降低融资成本。（责任单位：市政府金融办、市发改委、市财政局，各县区政府）

五、有序开展市场化银行债权转股权

（十一）以市场化法治化方式开展债转股。由银行、实施机构和企业依据国家政策导向自主协商确定转股对象、转股债权以及转股价格和条件，实施机构市场化筹集债转股所需资金，并多渠道、多方式实现股权市场化退出。（责任单位：市发改委、市政府金融办、人行武威市中心支行、武威银监分局，各县区政府）

（十二）以促进优胜劣汰为目的开展市场化债转股。鼓励面向发展前景良好但遇到暂时困难的优质企业开展市场化债转股，严禁将僵尸企业、失信企业和不符合国家产业政策的企业作为市场化债转股对象。（责任单位：市发改委、市政府金融办、人行武威市中心支行、武威银监分局，各县区政府）

（十三）鼓励多类型实施机构参与开展市场化债转股。除国家另有规定外，银行不得直接将债权转为股权。银行将债权转为股权应通过向实施机构转让债权、由实施机构将债权转为对象企业股权的方式实现。鼓励多种类型实施机构参与开展市场化债转股；鼓励实施机构引入社会资本，发展混合所有制，增强资本实力。（责任单位：市发改委、市政府金融办、人行武威市中心支行、武威银监分局，各县区政府）

（十四）积极稳妥实施市场化债转股。银行、企业和实施机构要准确把握国家政策，及早梳理债权债务，在自主协商的基础上，拟定债转股方案，签署市场化债转股协议，明确双方在债转股过程中的权利和义务，稳妥开展债转股工作。（责任单位：市发改委、市政府金融办、市政府国资委、人行武威市中心支行、武威银监分局，各县区政府）

六、依法依规实施企业破产

（十五）依法规范企业破产清算、重整与和解。充分发挥企业破产在解决债务矛盾、公平保障各方权利、优化资源配置等方面的重要作用。对于扭亏无望、已失去生存发展前景的企业，要依法进行破产清算，妥善安置人员。对符合破产条件但仍有发展前景的企业，支持债权人和企业按照破产重整程序或自主协商对企业进行债务重组。鼓励企业与债权人依据破产和解程序达成和解协议，实施和解。在企业破产过程中，切实发挥债权人委员会作用，保护各类债权人和企业职工合法权益、妥善化解企业互保联保和民间融资风险，维护社会稳定。完善清算后工商登记注销等配套政策。（责任单位：市工商局、市政府国资委、市人社局及各行业主管部门和金融机构，各县区政府）

七、积极发展股权融资

（十六）创新和丰富股权融资工具。推动符合条件的企业在主板、中小企业板和创业板首发上市，加快股权融资步伐。大力发展创业投资等各类股权投资基金，吸引更多社会资本投资优质企业；引入风险投资和天使投资，引导投资机构对种子期、初创期的企业进行股权投资；创新保险资金运用方式，鼓励保险资金设立成长基金、并购基金、战略性新兴产业基金、产业投资基金等私募股权投资基金；支持有条件的企业设立产业投资基金，为产业链上下游企业提供股权融资。在有效监管的前提下，探索运用股债结合、投贷联动和夹层融资工具。（责任单位：市政府金融办、市财政局、市发改委、市工信委及各行业主管部门，各县区政府）

（十七）充分发挥财政资金撬动作用。积极发挥财政资金对企业上市、挂牌融资等方面的引导支持作用；充分发挥甘肃省政府投资基金的作用，吸引社会资本、金融机构共同参与，规范基金运作管理，加强风险控制，提高基金配置效率，放大财政资金引导作用，支持我省企业降低杠杆率。（责任单位：市财政局、市发改委、市工信委及各行业主管部门，各县区政府）

八、营造良好的市场与政策环境

（十八）认真落实降杠杆财税支持政策。发挥已设立的各类引导基金作用，采取股权投资等形式为企业降低杠杆，支持企业提质增效。落实企业兼并重组、破产清算、资产证券化、债转股和银行不良资产核销等相关配套税收优惠政策。根据需要，采取适当财政支持方式激励引导降杠杆。（责任单位：市政府国资委、市财政局、市发改委、市工信委、市国税局、市地税局、武威银监分局，各县区政府）

（十九）提高银行不良资产核销和处置能力。拓宽不良资产市场转让渠道，探索扩大银行不良资产受让主体，强化不良资产处置市场竞争。加大力度落实不良资产转让政策，支持银行向金融资产管理公司打包转让不良资产。推动银行不良资产证券化。多渠道补充银行核心和非核心资本，提高损失吸收能力。（责任单位：人行武威市中心支行、市政府金融办、武威银监分局，各县区政府）

（二十）加强市场主体信用约束。建立相关企业和机构及其法定代表人、高级管理人员的信用记录，并纳入省、市信用信息共享平台。构建参与各方失信行为联合惩戒机制，依据相关法律法规严格追究恶意逃废债和国有资产流失等违法违规单位及相关人员责任。（责任单位：市发改委、人行武威市中心支行、市政府金融办，各县区政府）

（二十一）健全投资者适当性管理制度。合理确定投资者参与降杠杆的资格与条件。鼓励具有丰富企业管理经验或专业投资分析能力，并有相应风险承受力的机构投资者参与企业市场化降杠杆。完善个人投资者适当性管理制度，依法建立合格个人投资者识别风险和自担风险的信用承诺制度，防止不合格个人投资者投资降杠杆相关金融产品和超出能力承担风险。（责任单位：市发改委、市政府金融办、市工信委、人行武威市中心支行，各县区政府）

（二十二）切实减轻企业社会负担。完善减轻企业非债务负担配套政策，清理规范中介服务，降低各类企业制度性交易成本；实施涉企收费目录清单管理，遏制各种乱收费行为，取消各种与行政职权挂钩且无法律法规依据的中介服务收费和各类保证金，进一步清理取消不合理的行政事业性收费。加大对企业在降杠杆过程中剥离相关社会负担和辅业资产的政策支持力度。（责任单位：市审改办、市发改委、市工信委、市财政局、市政府国资委，各县区政府）

（二十三）稳妥做好重组企业的职工分流安置工作。高度重视降杠杆过程中的职工安置，充分发挥企业主体作用，多措并举做好职工安置工作。鼓励企业充分挖掘内部潜力，通过协商薪酬、转岗培训等方式，稳定现有工作岗位。支持企业依靠现有场地、设施、技术开辟新的就业岗位。对不裁员或少裁员的企业，按规定由失业保险实施稳岗补贴政策。依法妥善处理职工劳动关系，稳妥接续社会保险关系，按规定落实社会保险待遇。积极做好再就业帮扶，落实就业扶持政策，加大职业培训力度，提供公共就业服务，对就业困难人员按规定实施公益性岗位托底安置。（责任单位：市人社局、市工信委及各行业主管部门，各县区政府）

（二十四）落实产业升级配套政策。进一步落实重点行业产业转型升级和化解过剩产能的配套支持措施，加大对重点企业兼并重组和产业整合的支持力度，发挥产业投资基金作用，吸引社会资本参与，实行市场化运作，推动重点行业战略性重组，实现产业链整合及产业融合，通过资源重新配置降低企业杠杆率，进一步提升优质企业竞争力。（责任单位：市工信委、市发改委，各县区政府）

（二十五）严密监测和有效防范风险。加强政策协调，强化信息沟通与研判预警，提高防范风险的预见性、有效性，严密监控降杠杆可能导致的股市、债市等金融市场风险，防止风险跨市场传染。填补监管空白与漏洞，实现监管全覆盖，完善风险处置预案，严守不发生系统性风险的底线。（责任单位：市政府国资委、市政府金融办、人行武威市中心支行、武威银监分局，各县区政府）

（二十六）规范履行相关程序。在降杠杆过程中，涉及政府管理事项的，要严格履行相关核准或备案程序，严禁违法违规操作。为适应开展降杠杆工作的需要，有关部门和单位应进一步明确、规范和简化相关程序，提高行政效率。（责任单位：市发改委、市工信委、市国土局、市环保局、市建设局、市规划局，各县区政府）

（二十七）更好发挥政府作用。政府在降杠杆工作中的职责是制定规则，完善政策，适当引导，依法监督，维护公平竞争的市场秩序，保持社会稳定，做好职工合法权益保护等社会保障兜底工作，确保降杠杆在市场化、法治化轨道上平稳有序推进。政府在引导降杠杆过程中，要依法依规、遵循规律、规范行为，不干预降杠杆工作中各市场主体的相关决策和具体事务。（责任单位：市发改委、市工信委、市政府国资委、市财政局、市政府金融办，各县区政府）

附件：甘肃省市场化银行债权转股权实施方案