七政办发〔216〕8号

兰州市七里河区人民政府办公室

关于国有资产清查工作的报告

区财政局：

根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，并经甘肃中恒会计师事务所的资产清查专项审计，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、单位基本情况

七里河区人民政府为行政事业单位，包括区政府、区志办、区法制办、信访局及地震局。机构编制管理部门核定编制人数119人，其中：行政编制人数46人，事业编制人数73人。

截止215年12月31日止职工人数113人，其中属于行政正式编制人员35人，事业编制人员78，其他编制人25人（离退休人员）。

七里河区人民政府执行《行政事业单位会计制度》。

二、资产清查工作总体状况

（一）资产清查工作基准日。

资产清查工作基准日是215年12月31日。

（二）资产清查范围。

1．清查材料核实。主要是对单位的全称、组织机构代码、单位性质、隶属 关系、人员编制、人员数量及人员结构等基本情况进行核实。重点是做好对各项资产清查材料的核实工作。

2．资产账务核对。主要是对单位截止215 年 12 月31 日的各种银行账户、各类库存现金以及各项资金往来等基本账务情况进行全面核实，对账账相符、账证相符、账实相符情况及函证情况进行核实。

3．资产实物盘点核查。主要是在单位对各项资产进行全面的清理、核对和查实的基础上，对实物进行的全面盘点核实。

（三）资产清查工作组织实施情况。

1．资产清查工作方案制定情况。根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和国家有关规定，结合《行政事业单位资产清查核实管理办法》的要求，于216年5月七里河区人民政府办公室制订了本单位资产清查方案。

2．资产清查工作方案实施情况。按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》等相关文件，于216年5月至7月组织实施了资产自查工作。由高希明同志担任清查工作主要负责人。本次清查工作中，七里河区人民政府办公室召开了相关工作会议、成立了资产清查工作机构、制定了相关清查底稿与要求；在全面清查资产、负债、收支的基础上，实施了各项债权债务的核对，存货、固定资产的盘点等工作。

3．聘请中介审计情况。216年至7月委托甘肃中恒会计师事务所对215年12月31日七里河区人民政府资产负债表和216年全国行政事业单位国有资产清查报表进行了审核，并出具审计报告。

（四）资产清查工作取得的成效及存在的问题。

七里河区人民政府本次资产清查工作已按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》的规定实施，此次资产清查中的资产盘盈、资产损失和资金挂账经审计后未发现重大差错等。

三、资产清查工作结果

截止215年12月31日会计报表资产账面数26,752,684.56元，负债账面数338,43.91元；资产清查报表资产账面数26,752,684.56元，负债账面数338,43.91元；经七里河区人民政府自查后的资产清查数26,752,684.56元，负债清查数338,43.91元。

（一）单位清查出的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。

七里河区人民政府截止215年12月31日资产损失（毁损待报废）及资金挂账清查情况分别如下：

资产损失审计情况

金额：元

损失资产

项目

资产变动数审计

损失金额

已经济鉴证

待经济鉴证

无证据的

固定资产

819,878.

合计

819,878.

资金挂账审计情况

金额：元

损失资产项目

资产变动数审计

损失金额

已经济鉴证

待经济鉴证

无证据的

其他应收款

13,.

合计

13,.

（二）资产盘盈、资产损失、资金挂账原因分析。

七里河区人民政府自查的资产损失数中待经济鉴证819,878.元，其中，通用设备14项，金额728,61.元，专用设备6项，金额19,34.元，家具、用具42项，金额71,928.元。通用设备主要为年久失修的办公电脑、打印机；专用设备为部分录音笔（执法记录仪）等，因执法过程中损失；家具、用具为部分无法使用的家具、用具。

七里河区人民政府自查的资金挂账数待经济鉴证13,.元，系单位人员变动，因催收不及时造成。

（三）资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料。

七里河区人民政府尚未提供资产损失（毁损待报废资产）和资金挂账证明材料。

（四）经甘肃中恒会计师事务所审核后的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。

七里河区人民政府自查的资产损失数中待经济鉴证819,878.元，其中，通用设备14项，金额728,61.元，专用设备6项，金额19,34.元，家具、用具42项，金额71,928.元。通用设备主要为年久失修的办公电脑、打印机；专用设备为部分录音笔（执法记录仪）等，因执法过程中损失；家具、用具为部分无法使用的家具、用具。

七里河区人民政府自查的资金挂账数待经济鉴证13,.元，系单位人员变动，因催收不及时造成。

（五）单位申报核实资产盘盈、资产损失、资金挂账的处理预案。

对于以上毁损待报废固定资产和挂账资金，七里河区人民政府办公室将进一步核实情况，及时申报资产核销。

四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等

（一）存在的实际问题。

1．部分其他应收款存在长期挂账；

2．部分固定资产存在毁损待报废资产未处理；

（二）原因分析。

1．催收不及时，造成长期挂账资金；

2．未定期盘点固定资产，造成23年-21年期间部分资产因年久失修未清理，未及时申报核销。

（三）改进措施。

进一步加强资产管理，借助本次资产清查工作，制定细化管理制度，健全资产管理内控管理，使固定资产管理形成常态化管理。

五、单位资产管理情况

通过本次清查，七里河区人民政府办公室资产使用状况良好，未发现国有资产流失的情形，实现了国有资产保值增值。

六、其他需要说明的事项

无其他需要说明的事项。

兰州市七里河区人民政府办公室

216年7月13日

公开属性：主动公开

兰州市七里河区人民政府办公室 216年7月13日印发

共印5份